RIBA DALAM MUAMALAH

Oleh: Ade Chandra, SE, MMgt, CIRBD

Wed, 28 Januari 2015M / 7 Rabiul Akhir 1436H

Riba dalam muamalah dapat terjadi dalam 2 hal yaitu dalam utang (dain) dan dalam transaksi jual-beli (bai’). Keduanya biasa disebut dengan istilah riba utang (riba duyun)dan riba jual-beli (riba buyu’).

Riba Dalam Utang (Riba Duyun)

Yaitu adanya manfaat tambahan terhadap utang atau pinjaman. Riba ini bisa terjadi dalam transaksi utang-piutang atau pun dalam transaksi tidak tunai semisal transaksi jual-beli kredit. Perbedaan antara utang yang muncul karena utang piutang dengan utang karena jual-beli adalah asal akadnya. Utang piutang, yaitu meminjam harta orang lain untuk dihabiskan lalu diganti pada waktu lain. Sedangkan utang dalam jual-beli muncul karena harga yang belum diserahkan pada saat transaksi, baik sebagian atau keseluruhan.

Contoh riba dalam utang-piutang,

misalnya, jika si A mengajukan utang sebesar Rp.20 juta kepada si B dengan tempo 1 tahun. Sejak awal keduanya telah menyepakati bahwa si A wajib mengembalikan utang ditambah bunga 15%, maka tambahan 15% tersebut merupakan riba yang diharamkan.

Termasuk riba duyun adalah, jika kedua belah pihak menyepakati ketentuan apabila pihak yang berutang mengembalikan utangnya tepat waktu maka dia tidak dikenai tambahan, namun jika dia tidak mampu mengembalikan utangnya tepat waktu maka temponya diperpanjang dan dikenakan tambahan atau denda atas utangnya tersebut. Contoh yang kedua ini khusus disebut riba jahiliyah karena banyak dipraktekkan pada zaman pra-Islam, meski asalnya  transaksi utang-piutang.

Riba utang yang muncul dalam selain utang-piutang atau pinjaman contohnya apabila si X membeli motor kepada Y secara tidak tunai dengan ketentuan harus lunas dalam 3 tahun. Jika dalam 3 tahun tidak berhasil dilunasi maka tempo akan diperpanjang dan si X dikenai denda berupa tambahan sebesar 5%, misalnya.

Dalam hal pinjaman, riba atau tambahan diharamkan secara mutlak tanpa melihat jenis barang yang diutang. Maka, riba jenis ini bisa terjadi pada segala macam barang. Jika si A meminjam 2 liter bensin kepada si B, kemudian disyaratkan adanya penambahan 1 liter dalam pengembaliannya, maka tambahan tersebut adalah riba. Demikian pula jika si A meminjam 10 kg buah apel kepada si B, jika disyaratkan adanya tambahan pengembalian sebesar 1kg, maka tambahan tersebut merupakan riba.

Imam al-Qurthubi dalam tafsirnya menyatakan,

“kaum muslimin telah bersepakat berdasarkan riwayat yang mereka nukil dari Nabi mereka (saw) bahwa disyaratkannya tambahan dalam pinjam meminjam adalah riba, meski hanya berupa segenggam makanan ternak”.

Mayoritas ulama menyatakan jika ada syarat bahwa orang yang meminjam harus memberi hadiah atau jasa tertentu kepada si pemberi pinjaman, maka hadiah dan jasa tersebut tergolong riba.

Sebagai contoh bila si B bersedia memberi pinjaman uang pada si A dengan syarat si A harus meminjamkan kendaraannya pada si B selama 1 bulan, maka manfaat yang dinikmati si B itu merupakan riba.

Riba Dalam Jual-beli (Riba Buyu’)

Dalam jual-beli terdapat dua jenis riba, yakni riba fadhl dan riba nasi’ah. Keduanya mudah diketahui  lewat contoh-contoh yang nanti akan kita bahas.

Berbeda dengan riba dalam utang (dain) yang bisa terjadi dalam segala macam barang, riba dalam jual-beli tidak terjadi kecuali dalam transaksi 6 barang tertentu yang disebutkan oleh Rasulullah saw.

Rasulullah saw bersabda: “Jika

(1)    emas ditukar dengan emas,

(2)    perak ditukar dengan perak,

(3)    bur (gandum) ditukar dengan bur,

(4)    sya’ir (jewawut, salah satu jenis gandum) ditukar dengan sya’ir,

(5)    kurma ditukar dengan kurma, dan

(6)    garam ditukar dengan garam,

maka jumlah (takaran atau timbangan) harus sama dan dibayar kontan (tunai).

Barangsiapa menambah atau meminta tambahan, maka ia telah berbuat riba. Orang yang mengambil tambahan tersebut dan orang yang memberinya sama-sama berada dalam dosa.” (HR. Muslim no. 1584)

Dalam riwayat lain dikatakan:

(mas ditukar dengan emas,  perak dengan perak,  gandum dengan gandum,  jewawut dengan jewawut, kurma dengan kurma,  garam dengan garam, harus semisal dengan semisal, sama dengan sama (sama beratnya/takarannya), dan dari tangan ke tangan (kontan). Maka jika berbeda jenis-jenisnya, juallah sesuka kamu asalkan dari tangan ke tangan (kontan).”

(HR Muslim no 1210; At-Tirmidzi III/532; Abu Dawud III/248).

Ada beberapa poin yang bisa kita ambil dari hadits di atas:

Pertama, Rasulullah saw dalam kedua hadits di atas secara khusus hanya menyebutkan 6 komoditi saja, yaitu: emas, perak, gandum, jewawut, kurma dan garam. Maka larangan dalam hadits tersebut hanya berlaku pada 6 komoditi ini saja tanpa bisa diqiyaskan/dianalogkan pada komoditi lain. Selanjutnya, keenam komoditi ini kita sebut sebagai barang-barang ribawi.

Kedua, Setiap pertukaran sejenis dari keenam barang ribawi , seperti emas ditukar dengan emas atau garam ditukar dengan garam, maka terdapat dua ketentuan yang harus dipenuhi, yaitu:

(1)    takaran atau timbangan keduanya harus sama; dan

(2)    keduanya harus diserahkan saat transaksi secara tunai/kontan.

Berdasarkan ketentuan di atas maka kita tidak boleh menukar kalung emas seberat 10 gram dengan gelang emas seberat 5 gram, meski nilai seni dari gelang tersebut dua kali lipat lebih tinggi dari nilai kalungnya. Kita juga tidak boleh menukar 10 kg kurma kualitas jelek dengan 5 kg kurma kualitas bagus, karena pertukaran kurma dengan kurma harus setakar atau setimbang. Jika tidak setimbang atau setakaran, maka terjadi riba, yang disebut riba fadhl.

Disamping harus sama, pertukaran sejenis dari barang-barang ribawi harus dilaksanakan dengan tunai/kontan. Jika salah satu pihak tidak menyerahkan barang secara tunai, meskipun timbangan dan takarannya sama, maka hukumnya haram, dan praktek ini tergolong riba nasi’ah atau ada sebagian ulama yang secara khusus menamai penundaan penyerahan barang ribawi ini   sebutan riba yad.

Ketiga, Pertukaran tak sejenis di antara keenam barang ribawi tersebut hukumnya boleh dilakukan dengan berat atau ukuran yang berbeda, asalkan tunai. Artinya, kita boleh menukar 5 gram emas dengan 20 gram perak atau dengan 30 gram perak sesuai kerelaan keduabelah pihak. Kita juga boleh menukar 10 kg kurma dengan 20 kg gandum atau dengan 25 kg gandum, sesuai kerelaan masing-masing. Itu semua boleh asalkan tunai alias kedua belah pihak menyerahkan barang pada saat transaksi. Jika salah satu pihak menunda penyerahan barangnya, maka transaksi itu tidak boleh dilakukan. Para ulama menggolongkan praktek penundaan penyerahan barang ribawi ini kedalam jenis riba nasi’ah tapi ada pula ulama yang memasukkannya dalam kategori sendiri dengan nama riba yad.

Keempat, Jika barang ribawi ditukar dengan selain barang ribawi, seperti perak ditukar dengan ke kayu,  maka dalam hal ini tidak disyaratkan harus setimbang dan tidak disyaratkan pula harus kontan karena kayu bukan termasuk barang ribawi.

Kelima, Selain keenam barang-barang ribawi di atas, maka kita boleh menukarkannya satu sama lain meski dengan ukuran/kuantitas yang tidak sama, dan kita juga boleh menukar-nukarkannya secara tidak tunai. Sebagai contoh, kita boleh menukar 10 buah kelapa dengan 3 kg kedelai secara tidak kontan karena kelapa dan kedelai bukan barang ribawi.

Memahami Riba Fadhl dan Riba Nasi’ah

Fadhl secara bahasa berarti tambahan. Sedangkan Nasi’ah secara bahasa maknanya penundaan.

Nah, untuk memahami apa yang dimaksudkan oleh para ulama dengan istilah riba fadhl dan riba nasi’ah, meskipun sebenarnya, setelah kita memahami fakta tentang jenis-jenis riba, bukan suatu hal yang wajib untuk mengenal nama-namanya.  Hanya saja karena istilah riba fadhl dan nasi’ah ini sangat sering kita baca atau kita dengar, maka kita akan menemukan kesulitan untuk memahami tulisan atau pembicaraan yang mengandung kedua istilah tersebut.

Riba fadhl adalah tambahan kuantitas yang terjadi pada pertukaran antar barang-barang ribawi yang sejenis, seperti emas 5 gram ditukar dengan emas 5,5 gram. Sedangkan riba nasi’ah adalah riba yang terjadi karena penundaan, sebab, nasi’ah sendiri maknanya adalah penundaan atau penangguhan.

Semua riba utang (riba duyun) yang telah kita bahas sebelumnya tergolong riba nasi’ah, karena semuanya muncul akibat tempo. Dalam konteks utang, riba nasi’ah berupa tambahan sebagai kompensasi atas tambahan tempo yang diberikan.

Contohnya utang dengan tempo 1 tahun tidak berhasil dilunasi sehingga dikenakan tambahan utang sebesar 15%, misalnya. Maka, tambahan 15% ini merupakan riba nasi’ah. Juga dalam riba qardh dimana tambahan telah disepakati sejak awal, semisal ada ketentuan untuk mengembalikan utang sebesar 115%. Ini juga termasuk riba nasi’ah (meski sebagian ulama ada yang memasukkannya dalam ketegori riba fadhl ditinjau dari segi bahwa ia merupakan pertukaran barang sejenis dengan penambahan).

Sementara itu, dalam konteks jual-beli barang ribawi, riba nasi’ah tidak berupa tambahan, melainkan semata dalam bentuk penundaan penyerahan barang ribawi yang sebenarnya disyaratkan harus tunai itu, baik keduanya sejenis maupun berbeda jenis.

Contohnya seperti membeli emas menggunakan perak secara tempo, atau membeli perak dengan perak secara tempo. Praktek tersebut tidak boleh dilakukan karena emas dan perak merupakan barang ribawi yang jika ditukar dengan sesama barang ribawi disyaratkan harus kontan. Itulah mengapa, pertukaran barang ribawi secara tidak tunai digolongkan kedalam riba nasi’ah. Sebagian ulama menyebut penyerahan tertunda pertukaran sesama barang ribawi ini dengan riba yad.

Referensi:

Farid Ma’ruf, Riba:  Defenisi, Macam dan Hukumnya, http://konsultasi.wordpress.com/2008/11/20/ riba-definisi-hukum-dan-macamnya/, diakses 15 Des 2014.

Muhammad Abdul Rosyid, Tafsir Ayat-Ayat Riba: Aplikasi Tafsir Ekonomi Al-Quran. http://tafakurfiqolbi.blogspot.com/2012/06/tafsir-ayat-ayat-riba.html, diakses 12 Des 2014.

Titok Priostomo dalam Farid Ma’ruf, Riba:  Pengertian, Jenis dan Contohnya, http://konsultasi. wordpress.com/2014/10/08/riba-pengertian-jenis-dan-contohnya/, diakses 15 Des 2014.